Современное оборудование — основа конкурентоспособности любого производственного или торгового бизнеса. Однако покупка станков, медицинской техники или торгового оборудования требует значительных инвестиций. Лизинг позволяет решить эту проблему: вы получаете нужное оборудование сразу, а платите за него постепенно.
В этом руководстве мы подробно разберём все аспекты лизинга оборудования — от выбора лизинговой компании до получения техники и оформления документов.
Что такое лизинг оборудования
Лизинг оборудования — это форма финансирования, при которой лизинговая компания приобретает выбранное вами оборудование и передаёт его вам в долгосрочное пользование за регулярные платежи. По окончании срока договора вы выкупаете оборудование по остаточной стоимости и становитесь его полноправным владельцем.
Отличие от аренды и кредита
От аренды лизинг отличается:
- Цель — последующий выкуп имущества
- Более длительный срок (от 1 до 5 лет)
- Выбор оборудования осуществляет лизингополучатель
- Налоговые преимущества
От кредита лизинг отличается:
- Имущество остаётся в собственности лизингодателя до выкупа
- Лизинговые платежи полностью относятся на расходы
- Более простое оформление
- Предмет лизинга — само обеспечение сделки
Виды лизинга оборудования
Финансовый лизинг — классический вариант с обязательным выкупом. Подходит для оборудования, которое планируете использовать длительное время.
Операционный лизинг — долгосрочная аренда без обязательства выкупа. Актуален для техники, которую нужно регулярно обновлять.
Возвратный лизинг — вы продаёте своё оборудование лизинговой компании, а затем берёте его в лизинг. Способ получить деньги, сохранив возможность использования техники.
Какое оборудование можно взять в лизинг
Практически любое оборудование для бизнеса подходит для лизинга. Вот основные категории:
Производственное оборудование
- Металлообрабатывающие станки с ЧПУ
- Токарные и фрезерные станки
- Сварочное оборудование
- Компрессоры и пневмоинструмент
- Литейное оборудование
- Конвейерные линии
- Упаковочные машины
Медицинское оборудование
- Томографы (КТ, МРТ)
- Рентгеновские аппараты
- УЗИ-сканеры
- Стоматологические установки
- Лабораторное оборудование
- Операционные столы и светильники
- Реабилитационное оборудование
Торговое оборудование
- Холодильные витрины и камеры
- Торговые стеллажи
- Кассовые системы и POS-терминалы
- Весовое оборудование
- Противокражные системы
- Торговые автоматы
Пищевое оборудование
- Хлебопекарные печи
- Тестомесильные машины
- Слайсеры и мясорубки
- Пароконвектоматы
- Холодильное оборудование
- Упаковочные линии
IT и офисное оборудование
- Серверы и системы хранения данных
- Компьютерная техника
- Полиграфическое оборудование
- Телефонные станции
- Системы видеонаблюдения
Строительное и дорожное оборудование
- Экскаваторы и погрузчики
- Бетономешалки
- Краны
- Асфальтоукладчики
- Буровые установки
Условия лизинга оборудования
Стандартные условия на рынке:
Финансовые параметры
| Параметр | Типичные значения |
|---|---|
| Сумма финансирования | от 300 000 до 100 000 000 рублей |
| Авансовый платёж | от 10% до 49% |
| Срок лизинга | от 12 до 60 месяцев |
| Удорожание | от 0% до 15% годовых |
| Валюта | рубли, иногда доллары/евро |
Факторы, влияющие на условия
Тип оборудования. Ликвидное, востребованное оборудование получает лучшие условия. Уникальные или узкоспециализированные станки могут потребовать повышенный аванс.
Состояние оборудования. Новое оборудование финансируется охотнее. Б/у оборудование возрастом до 5 лет тоже принимают, но с более строгими условиями.
Финансовое состояние лизингополучателя. Стабильные компании с хорошей отчётностью получают минимальное удорожание.
Срок работы компании. Чем дольше компания на рынке, тем лучше условия.
Документы для лизинга оборудования
Для юридических лиц (ООО, АО)
Учредительные документы:
- Устав (последняя редакция)
- Свидетельство о регистрации (ОГРН)
- Свидетельство о постановке на налоговый учёт (ИНН)
- Решение (протокол) о назначении руководителя
Документы руководителя:
- Паспорт генерального директора
- Приказ о назначении
Финансовые документы:
- Бухгалтерский баланс и отчёт о финансовых результатах за последний отчётный период
- Налоговые декларации
- Справка об открытых счетах
- Выписки по счетам (по запросу)
Документы на оборудование:
- Коммерческое предложение от поставщика
- Спецификация оборудования
Для индивидуальных предпринимателей
- Паспорт
- Свидетельство о регистрации ИП (ОГРНИП)
- ИНН
- Налоговая декларация за последний период
- Коммерческое предложение на оборудование
Пошаговый процесс оформления
Шаг 1. Выбор оборудования
Определите, какое оборудование вам нужно. Получите коммерческие предложения от нескольких поставщиков — это понадобится для расчёта лизинга и поможет найти лучшую цену.
Что указать в запросе поставщику:
- Точную модель и комплектацию
- Требования к гарантии
- Условия доставки и монтажа
- Возможность включить дополнительные услуги
Шаг 2. Выбор лизинговой компании
Сравните предложения минимум 3-4 лизинговых компаний. Обращайте внимание на:
- Размер аванса — чем меньше, тем лучше для вашего денежного потока
- Удорожание — это фактическая «цена» лизинга
- Дополнительные комиссии — единовременные и ежемесячные
- Требования к клиенту — убедитесь, что соответствуете
- Скорость оформления — если время критично
- Репутация — отзывы других клиентов
Шаг 3. Предварительная заявка
Подайте заявку на предварительное одобрение. Обычно для этого достаточно:
- Заявки с базовой информацией о компании
- ИНН для автоматической проверки
- Коммерческого предложения на оборудование
Решение по предварительной заявке — от 2 часов до 1 дня.
Шаг 4. Сбор документов
После предварительного одобрения соберите полный пакет документов. Лизинговая компания проведёт анализ и примет окончательное решение.
Шаг 5. Согласование условий
Получив одобрение, вы получите индивидуальное предложение с конкретными условиями:
- График платежей
- Размер аванса и ежемесячных платежей
- Выкупная стоимость
- Условия страхования
Внимательно изучите предложение. Если что-то не устраивает — обсудите с менеджером, часто условия можно скорректировать.
Шаг 6. Подписание договора
Договор лизинга включает:
- Описание предмета лизинга
- Стоимость и порядок оплаты
- Права и обязанности сторон
- Условия использования оборудования
- Страхование
- Порядок выкупа
- Ответственность сторон
Важно проверить:
- Штрафы за просрочку платежей
- Условия досрочного расторжения
- Ограничения на использование оборудования
- Кто несёт расходы на регистрацию и страхование
Шаг 7. Оплата аванса
После подписания договора оплатите авансовый платёж. Обычно это делается в течение 3-5 рабочих дней.
Шаг 8. Приобретение оборудования
Лизинговая компания заключает договор с поставщиком и оплачивает оборудование. Вы участвуете в приёмке — проверяете комплектность и работоспособность.
Шаг 9. Передача в лизинг
Подписывается акт приёма-передачи, и оборудование поступает в ваше пользование. С этого момента начинают действовать лизинговые платежи.
Лизинг нового и б/у оборудования
Новое оборудование
Преимущества:
- Гарантия производителя
- Современные технологии
- Более выгодные условия лизинга
- Нет скрытых дефектов
Недостатки:
- Выше стоимость
- Возможное ожидание поставки
Оборудование с пробегом
Преимущества:
- Ниже стоимость (до 50% от нового)
- Быстрая доступность
- Можно найти снятые с производства модели
Недостатки:
- Ограниченная или отсутствующая гарантия
- Риск скрытых дефектов
- Строже условия лизинга (выше аванс)
- Обычно ограничение по возрасту — до 5 лет
Особенности лизинга б/у оборудования
Для оборудования с пробегом лизинговая компания может потребовать:
- Независимую оценку стоимости
- Техническую экспертизу состояния
- Повышенный авансовый платёж (от 20-30%)
- Сокращённый срок лизинга
Страхование оборудования при лизинге
Страхование — обязательное условие большинства договоров лизинга.
Что страхуется
- Риск утраты (кража, пожар, стихийные бедствия)
- Риск повреждения
- Риск поломки (для отдельных видов оборудования)
Кто оплачивает страховку
Возможны варианты:
- Лизингополучатель оплачивает отдельно — вы сами выбираете страховую компанию
- Страховка включена в лизинговые платежи — удобнее, но может быть дороже
Стоимость страхования
Тариф зависит от типа оборудования и рисков:
- Стационарное оборудование: 0,5-1,5% в год от стоимости
- Мобильное оборудование: 1-3% в год
- Оборудование повышенного риска: до 5% в год
Бухгалтерский учёт лизингового оборудования
Учёт на балансе лизингодателя
- Оборудование не отражается в ваших активах
- Не платите налог на имущество
- Лизинговые платежи — расходы текущего периода
Учёт на балансе лизингополучателя
- Оборудование отражается в ваших активах
- Начисляете амортизацию (можно ускоренную с коэффициентом до 3)
- Платите налог на имущество
- Больше налоговая экономия за счёт ускоренной амортизации
Что выбрать
Зависит от конкретной ситуации. Проконсультируйтесь с бухгалтером — он рассчитает, какой вариант выгоднее с учётом вашей налоговой ситуации.
Что делать при проблемах с оборудованием
Поломка в гарантийный период
Обращайтесь к поставщику по гарантии. Лизинговая компания обычно не участвует в гарантийном обслуживании.
Поломка после гарантии
Ремонт — ваша ответственность. Если оборудование застраховано, часть расходов может покрыть страховка.
Утрата оборудования
Сообщите лизинговой компании и в страховую. При наличии страховки убыток компенсируется.
Невозможность платить
Свяжитесь с лизинговой компанией заранее. Возможные решения:
- Реструктуризация графика платежей
- Временная отсрочка
- Досрочный выкуп по сниженной цене
- Передача договора другому лизингополучателю
Выводы
Лизинг оборудования — эффективный инструмент для модернизации и развития бизнеса. Он позволяет получить современную технику без крупных единовременных затрат и с существенной налоговой экономией.
Ключевые преимущества:
- Сохранение оборотных средств
- Налоговая оптимизация (до 30% экономии)
- Простое и быстрое оформление
- Гибкие условия финансирования
Рекомендации:
- Тщательно выбирайте оборудование и поставщика
- Сравнивайте предложения нескольких лизинговых компаний
- Внимательно изучайте договор перед подписанием
- Учитывайте все расходы: страховка, доставка, монтаж
Если вы планируете взять оборудование в лизинг — обратитесь к нашим экспертам. Мы поможем подобрать оптимальные условия и сопроводим сделку на всех этапах.